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5月21日，金正大生态工程集团股份有限公司发布公告称，因公司涉嫌存在信息披露违法违规行为近日收到涉嫌信息披露违法违规存在收到中国证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》。
告知书显示，金正大通过虚构贸易业务虚增收入利润 。2015 年至 2018 年上半年，金正大及其合并报表范围内的部分子公司通过与其供应商、客户和其他外部单位虚构合同，空转资金，开展无实物流转的虚构贸易业务，累计虚增收入 2,307,345.06 万元，虚增成本 2,108,384.88 万元，虚增利润总额 198,960.18 万元。
同时，金正大部分资产、负债科目存在虚假记载。2018 年 7 月至 2019 年 6 月，金正大作为出票人和承兑人，通过等四家银行向临沂凡高农资销售有限公司等7 家参与前述虚构贸易业务的公司开具商业承兑汇票，累计金额 102, 800 万元，金正大对其开具的上述商业承兑汇票未进行账务处理。
为解决大额预付账款余额和虚假暂估存货余额，消化存货盘亏问题，金正大通过领用虚假暂估入库的原材料和实际已盘亏的存货、虚构电费和人工费等方式虚构生产过程，虚增产成品 254,412.84 万元，并通过虚假出库过程，计入发出商品科目，同时，金正大还将从诺贝丰虚假采购，并暂估入库的 65,302.33 万元货物也计入发出商品科目，最终形成发出商品 319,715.17 万元。最终，证监会决定对金正大责令改正，给予警告，并处以 150 万元罚款。
